| Disclosure of investment entities [text block] | en | http://www.xbrl.org/2003/role/label | http://www.xbrl.org/2003/role/link |
| The disclosure of investment entities. An investment entity is an entity that: (a) obtains funds from one or more investors for the purpose of providing those investor(s) with investment management services; (b) commits to its investor(s) that its business purpose is to invest funds solely for returns from capital appreciation, investment income, or both; and (c) measures and evaluates the performance of substantially all of its investments on a fair value basis. | en | http://www.xbrl.org/2003/role/documentation | http://www.xbrl.org/2003/role/link |
| Zveřejnění investičních jednotek [text block] | cs | http://www.xbrl.org/2003/role/label | http://www.xbrl.org/2003/role/link |
| Zveřejnění investičních jednotek. Investiční jednotka je účetní jednotka, která: a) získá finanční prostředky od jednoho nebo více investorů za účelem poskytování služeb správy investic tomuto investorovi (investorům); b) se svému investorovi (investorům) zaváže, že jejím obchodním cílem je investovat prostředky výhradně za účelem získávání výnosů z kapitálového zhodnocení, výnosů z investic nebo obojího; a c) oceňuje a vyhodnocuje výkonnost v podstatě všech svých investic na základě reálné hodnoty. | cs | http://www.xbrl.org/2003/role/documentation | http://www.xbrl.org/2003/role/link |
Index